Блог компании СИТЕК

Пишем понятные статьи по 1С вам в помощь

Финансовый результат по направлениям деятельности в 1С:ERP

Сегодня я расскажу, как выполнить настройки в ERP для формирования финансового результата по аналогии с УПП по объекту "Номенклатурные группы". Такая задача возникает в случае, если необходимо получать финансовый результат в разрезе, например, видов деятельности, либо заказов клиента, и др.

Рассмотрим на примере получения финансового результата по номерам заказов клиентов «Паспорт заказа». Для этого необходимо скалькулировать себестоимость готовой продукции в разрезе Паспортов заказа. Мы не будем вводить НД по материалам, поскольку учет материалов по НД является достаточно трудоемким и требует корректировок НД.

Данную задачу можно реализовать в ERP, с помощью аналитики «Направления деятельности» (НД). Необходимо включить функциональную опцию, отвечающую за получение финансового результата по направлениям деятельности.

Включение функциональной опции: Финансовый результат по направлениям деятельности.

Рис.1 Включение функциональной опции: Финансовый результат по направлениям деятельности

Есть ряд особенностей при получении финансового результата по НД в ERP. Отличительной особенностью использования НД является то, что этот объект является разделителем учета. И поэтому он присутствует не только на счетах учета затрат и счетах финансового результата, но и на счетах учета ТМЦ, а также на счетах учета взаиморасчетов.

Для реализации нашей задачи требуется ввести в учет использование механизма обособления товаров. Для этого необходимо включить соответствующую функциональную опцию в разделе «Настройка НСИ и разделов», раздел «Продажи». В нашем случае включаем обособление товаров по «Направлениям деятельности».

Включение функциональной опции: Обособление товаров по направлению деятельности при продаже.

Рис.2 Включение функциональной опции: Обособление товаров по направлению деятельности при продаже

При оформлении документа «Заказ клиента» в шапке документа необходимо указать НД «Паспорт заказа», по которому будет отгружаться готовая продукция.

Пример Заказа клиента по направлению деятельности.

Рис.3 Пример Заказа клиента по направлению деятельности

Пример Заказа клиента по направлению деятельности.

Рис.4 Пример Заказа клиента по направлению деятельности

При выполненных настройках в справочнике «Назначения» будет создан элемент с наименованием паспорта заказа. По данному назначению будут обосабливаться полуфабрикаты и готовая продукция.

Назначение в справочнике «Назначения» создано автоматически при проведении Заказа клиента.

Рис.5 Назначение в справочнике «Назначения» создано автоматически при проведении Заказа клиента

Оформим выпуск полуфабрикатов, которые будут использоваться для производства готовой продукции. Для выпускаемого полуфабриката необходимо указать правильное назначение товара, под которое будет потребляться данный полуфабрикат. Таким образом, полуфабрикат будет обособлен под данное направление, а также это обеспечит расчет себестоимости полуфабрикатов в разрезе НД, указанного в назначении.

Оформление выпуска полуфабрикатов в ERP.

Рис.6 Оформление выпуска полуфабрикатов в ERP

При выпуске полуфабриката материалы не обосабливаются, т.е. потребляются без назначений, поскольку для материалов не используем обособление по НД.

Особенности выпуска полуфабрикатов в ERP (Назначение материалов).

Рис.7 Особенности выпуска полуфабрикатов в ERP (Назначение материалов)

При выпуске полуфабриката НД в шапке документа можно заполнять или не заполнять. НД в шапке имеет смысл заполнять, если полуфабрикат будет продаваться по данному паспорту заказа.

Особенности выпуска полуфабрикатов в ERP (Направление деятельности).

Рис.8 Особенности выпуска полуфабрикатов в ERP (Направление деятельности)

Выполним процедуру «Закрытие месяца».

Закрытие месяца в ERP

Рис.9 Закрытие месяца в ERP

Проанализируем отчет «Движение ТМЦ и затрат в производстве» по выпущенным полуфабрикатам. В отчете видно, что затраты по выпущенным полуфабрикатам калькулируется без аналитики по НД, поскольку при выпуске полуфабрикатов мы не указали НД в шапке документа.

Отчет «Движение ТМЦ и затрат в производстве»

Рис.10 Отчет «Движение ТМЦ и затрат в производстве»

При этом себестоимость самих полуфабрикатов отражается по аналитике НД, поскольку мы указали назначение выпускаемых полуфабрикатов.

Отражение себестоимости выпущенных полуфабрикатов в отчете «Движение ТМЦ и затрат в производстве»

Рис.11 Отражение себестоимости выпущенных полуфабрикатов в отчете «Движение ТМЦ и затрат в производстве»

Отчет «Анализ себестоимости выпущенной продукции» по выпущенным полуфабрикатам отражает себестоимость полуфабрикатов без учета НД.

Отражение себестоимости в отчете «Анализ себестоимости выпущенной продукции»

Рис.12 Отражение себестоимости в отчете «Анализ себестоимости выпущенной продукции»

Отражение себестоимости в отчете «Анализ себестоимости выпущенной продукции»

Рис.13 Отражение себестоимости в отчете «Анализ себестоимости выпущенной продукции»

Оформим выпуск готовой продукции, используя ранее выпущенные полуфабрикаты. На закладке «Продукция» необходимо указать назначение товара «Паспорт заказа».

Оформление выпуска готовой продукции в ERP

Рис.14 Оформление выпуска готовой продукции в ERP

Полуфабрикаты тоже необходимо потреблять под правильное НД «Паспорт заказа».

Особенности оформления выпуска готовой продукции

Рис.15 Особенности оформления выпуска готовой продукции

В шапке документа при выпуске готовой продукции необходимо заполнить НД.

Заполнение поля «Направление деятельности» при оформлении выпуска готовой продукции

Рис.16 Заполнение поля «Направление деятельности» при оформлении выпуска готовой продукции

Проанализируем отчет «Движение ТМЦ и затрат в производстве» по партиям производства, выпускающим готовую продукцию. Полуфабрикаты и постатейные расходы входят в себестоимость готовой продукции по аналитике НД «Паспорт заказа». Материальные затраты вошли в себестоимость продукции без НД, т.к. по условию задачи материалы не учитываются по НД.

Анализ отчета «Движение ТМЦ и затрат в производстве» по партиям производства

Рис.17 Анализ отчета «Движение ТМЦ и затрат в производстве» по партиям производства

Себестоимость готовой продукции рассчитывается по НД «Паспорт заказа», поскольку продукция выпускается с обособлением по назначениям, а НД является аналитикой назначения товара.

Отражение себестоимости в отчете «Движение ТМЦ и затрат в производстве»

Рис.18 Отражение себестоимости в отчете «Движение ТМЦ и затрат в производстве»

Оформим отгрузку готовой продукции клиенту. Для этого в «Заказе клиента» необходимо указать действие «Отгрузить обособленно».

Оформление отгрузки готовой продукции в ERP

Рис.19 Оформление отгрузки готовой продукции в ERP

На основании «Заказа клиента» оформляем документ «Реализация товаров и услуг», при этом в шапке документа заполняется НД из Заказа клиента.

Оформление документа «Реализация товаров и услуг» на основании «Заказа клиента» в ERP

Рис.20 Оформление документа «Реализация товаров и услуг» на основании «Заказа клиента» в ERP

Особенности оформления документа «Реализация товаров и услуг» на основании «Заказа клиента» в ERP

Рис.21 Особенности оформления документа «Реализация товаров и услуг» на основании «Заказа клиента» в ERP

В этом случае движения по счетам учета 90.01 «Выручка» и 90.02 «Себестоимость продаж» будут отражены по аналитике НД «Паспорт заказа».

Отражение движения документа в ERP по аналитике НД «Паспорт заказа»

Рис.22 Отражение движения документа в ERP по аналитике НД «Паспорт заказа»

Проанализируем отчет «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 20 «Основное производство». Затраты сгруппированы по НД и отражают правильную производственную себестоимость.

Анализ отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 20 «Основное производство» в ERP

Рис.23 Анализ отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 20 «Основное производство» в ERP

На счете 43 «Готовая продукция» НД является разделителем учета.

Анализ отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 43 «Готовая продукция» в ERP

Рис.24 Анализ отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 43 «Готовая продукция» в ERP

На счете 90 «Продажи» получаем финансовый результат в разрезе НД «Паспорт заказа».

Получение финансового результата в разрезе НД «Паспорт заказа» на счете 90 «Продажи» в ERP

Рис.25. Получение финансового результата в разрезе НД «Паспорт заказа» на счете 90 «Продажи» в ERP

В отчете «Валовая прибыль» можно проанализировать финансовый результат в разрезе «Заказов клиента» и он соответствует учетным данным по производственному и регламентированному учету.

Анализ отчета «Валовая прибыль» в разрезе «Заказов клиента» в ERP

Рис.26 Анализ отчета «Валовая прибыль» в разрезе «Заказов клиента» в ERP

Таким образом, мы рассмотрели пример формирования финансового результата по направлениям деятельности на примере использования паспортов заказа. Используя аналитику «Направления деятельности» можно организовать учет, аналогичный с учетом по Номенклатурным группам в УПП. Но есть отличительные особенности такого учета, которые состоят в том, что кроме счетов затрат и счетов финансового результата, аналитика по направлениям деятельности будет использоваться на счетах учета ТМЦ, а также на счетах учета взаиморасчетов.

Надеюсь, данная статья была для вас, полезна. Предлагаю также ознакомиться со статьей: «Пример расчета курсовых разниц», а также подписаться на нашу рассылку!

_______________________________________

Автор статьи: Специалист проектного отдела Ощепкова Татьяна. Дата обновления статьи 12.02.2019 г.

Подпишитесь на нашу рассылку
и получите еще больше статей от экспертов по 1С!

По мере публикации статей, но не чаще
одного раза в неделю.

Наши услуги по обслуживанию 1С

Хотите узнать больше или нужна консультация?

Получить ответ на вопрос Перезвоните мне

Время ответа - в течение 2 рабочих часов..

Или свяжитесь с нами любым удобным для вас способом и мы ответим на все ваши вопросы, расскажем
о возможных решениях ваших вопросов и задач
+7 (3412) 956-801