Блог компании СИТЕК

Пишем понятные статьи по 1С вам в помощь

Оплата поставщику собственным векселем в ERP

Рассмотрим отражение в ERP нестандартной схемы взаиморасчетов — оплату поставщику собственным векселем.

Например, организация получает товар от поставщика и в качестве оплаты передает собственный беспроцентный вексель с определенным номиналом. Поставщик передает полученный вексель физическому лицу и получает за него денежные средства. «Физик» приходит с этим векселем в нашу организацию и обналичивает его из кассы. Как отразить в программе все эти операции?

В первую очередь заводим документ Поступление товаров и услуг — отражаем получение товаров от поставщика (проводка Дт 10 Кт 60.01).

Далее погашаем задолженность перед поставщиком собственным векселем c помощью документа Списание кредиторской задолженности. Для заполнения этого документа создадим статью активов/пассивов «Оплата векселем» с аналитикой Контрагент:

Оплата векселем (Статья актива/пассива)

Рис 1. Оплата векселем (Статья актива/пассива)

Выбираем эту статью в документе Списание кредиторской задолженности на закладке Доходы и пассивы, заполняем аналитику пассивов — это будет наш поставщик:

Списание кредиторской задолженности перед поставщиком

Рис. 2 Списание кредиторской задолженности перед поставщиком

Далее заполняем счет списания — 60.03 (векселя выданные). При заполнении контрагента программа предложит для начала выбрать, кого указать здесь — организацию (любую нашу организацию) или контрагента. Выбираем вариант «организация». Для детальной аналитики можно создать новый элемент справочника Ценные бумаги и указать его тоже:

Настройка счета списания 60.03 по выданным векселям

Рис. 3 Настройка счета списания 60.03 по выданным векселям.

Получаем проводку Дт 60.01 Кт 60.03 с указанием в качестве контрагента нашей организации по Кт 60.03:

ВЕКСЕЛЬ 4 .png

Рис. 4 Проводка документа «Списание задолженности»

Далее к нам приходит физическое лицо, оформляем ему выплату денежных средств из кассы документом Расходный кассовый ордер с видом операции «Прочий расход», в качестве расшифровки платежа ставим статью активов/пассивов «Оплата векселем», указываем нужные счета учета, но в качестве аналитики контрагента указываем уже не нашу организацию, а физическое лицо. Документ делает проводку Дт 60.03 (аналитика по физическому лицу) Кт 50.01:

Оформление выплаты денежных средств физическому лицу за возвращенный вексель

Рис. 5 Оформление выплаты денежных средств физическому лицу за возвращенный вексель

Теперь нужно сделать перенос задолженности по нашему векселю с нашей организации на физическое лицо. Пока ОСВ по счету 60.03 выглядит так:

Оформление выплаты денежных средств физическому лицу за возвращенный вексель

Рис. 6 Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.03 до переноса задолженности

Перенос можно сделать документом Приобретение услуг и прочих активов. Указываем в качестве поставщика физическое лицо и договор с ним с типом взаимоотношений «С поставщиком»:

Перенос задолженности по векселю на физическое лицо

Рис. 7 Перенос задолженности по векселю на физическое лицо

Заполняем в документе закладку Расходы и прочие активы, в ней в качестве аналитики указываем нашу организацию:

Заполнение документа "Приобретение услуг и прочих активов" по переносу задолженности на физическое лицо

Рис. 8 Заполнение документа «Приобретение услуг и прочих активов» по переносу задолженности на физическое лицо

В итоге документ Приобретение услуг и прочих активов должен сделать проводки Дт 60.03 (аналитика по нашей организации, договор не заполнен) Кт 60.03 (аналитика по физическому лицу, договор заполнен).

После этого по данным ОСВ по счету 60.03 всё закрывается:

Оборотно-сальдовая по счету 60.03 после переноса задолженности

Рис. 9 Оборотно-сальдовая по счету 60.03 после переноса задолженности

Но остается задолженность перед физиком как перед поставщиком по данным регистров взаиморасчетов (мы же ему за что-то деньги из кассы выплатили). Чтобы эта сумма не вылезала в отчетах (Ведомость расчетов с поставщиками, Задолженность поставщикам, документ Сверка расчетов), сделаем корректировку регистров накоплений «Расчеты с поставщиками» и «Расчеты с поставщиками по документам» по типу движений «Расход»:

Корректировка регистров накоплений «Расчеты с поставщиками» и «Расчеты с поставщиками по документам»

Рис. 10 Корректировка регистров накоплений «Расчеты с поставщиками» и «Расчеты с поставщиками по документам»

Сейчас все взаиморасчеты между нашей организацией, поставщиком и «физиком» отражены в базе корректно и красиво.

Надеюсь, у вас все получилось. Если данная статья была вам полезна, рекомендуем также прочесть статью: Финансовый результат по направлениям деятельности в 1С:ERP.

_______________________________________

Автор статьи: специалист отдела сопровождения Александрова Анна Алексеевна. Дата обновления статьи 15.03.2019 г.


Подпишитесь на нашу рассылку
и получите еще больше статей от экспертов по 1С!

По мере публикации статей, но не чаще
одного раза в неделю.

Хотите узнать больше или нужна консультация?

Ответим на любые вопросы и посчитаем стоимость внедрения на вашем предприятии

Получить ответ на вопрос Перезвоните мне

Время ответа - в течение 2 рабочих часов..

Или свяжитесь с нами любым удобным для вас способом и мы ответим на все ваши вопросы, расскажем
о возможных решениях ваших вопросов и задач
+7 (3412) 956-801
info@sitec-it.ru Посмотреть все контакты