335-ФЗ в части реализации лома и сырых шкур животных в УПП

• 
  Екатерина Черепанова Специалист отдела сопровождения 1С

В последних мартовских релизах программ 1С реализована работа в соответствиии с 21 НК РФ Федеральным законом от 27.11.2017 № 335-ФЗ, по которому с 1 января 2018 года вводится новая категория налоговых агентов по НДС — покупатели (получатели) сырых шкур и лома. Найти новый функционал в программе для многих оказалось не так просто.

Покажу на примере 1С:Управление производственным предприятием (1С:УПП) какие настройки нужно сделать для работы по 335-ФЗ в 1С:

Чтобы появилась печатная форма «Счета-фактуры» используемая для реализации лома и сырых шкур животных, в УПП нужно внести изменения в настройки. В полном интерфейсе заходим в:

Операции>> Константы >> Настройки параметров учета

Рис.1 Настройки параметров учета для 335-ФЗ в 1С

В настройках НДС нужно установить «Галочку» «Оформлять счета-фактуры специального вида при реализации лома черных металлов, сырых шкур или вторичного алюминия (п. 8 ст. 161 НК РФ)»

Рис.2. Настройка НДС для 335-ФЗ в 1С

Далее в договоре с контрагентом нужно установить «Галочку» «По договору идет реализация лома черных металлов, сырых шкур или вторичного алюминия (п. 8 ст. 161 НК РФ)». ВНИМАНИЕ!!! Данный признак появляется только если «Вид договора» установлен «С покупателем»!

Рис.3. Заполнение договора для 335-ФЗ в 1С

В документе «Реализация товаров и услуг» по данному договору должна быть указана любая ставка НДС, кроме ставки «Без НДС»

Тогда при печати «Счета-фактуры» в графе «Налоговая ставка» будет выводится «НДС исчисляется налоговым агентом»

Рис.4. Счет-фактура 335-ФЗ в 1С

Вот и все. Надеюсь данная статья оказалась Вам полезна!

____________________________________

Автор статьи: Специалист отдела сопровождения Черепанова Екатерина. Дата обновления статьи 21.03.2018